休斯顿，2024年5月8日（环球新闻）——Itafos股份有限公司（TSX-V:IFOS）（“公司”）今天公布了其2024年第一季度的财务和运营亮点。截至2024年3月31日的季度，公司的财务报表以及管理层的讨论和分析可在公司简介www.sedarplus.ca和公司网站www.itafos.com上查阅。除另有说明外，所有数字均以数千美元为单位。

CEO评论

“我们很高兴又报告了一个季度强劲的运营和财务业绩。截至2024年3月31日的三个月，我们报告的收入为1.28亿美元，比2023年第一季度增长7%，这是由于销售额的增加，调整后的息税折旧摊销前利润为4320万美元。

在2024年第一季度，我们在与公司资产组合相关的一系列关键举措上继续取得进展。2024年4月29日，我们发布了最新的康达NI 43-101技术报告，确认了赫斯基1/北干脊（“H1/NDR”）矿山2037年的矿山寿命。我们还获得了赫斯基1号附近的干脊租约，并继续进行与H1/NDR项目相关的基础设施建设工作，该项目仍按计划和预算进行。

在巴西，我们在肥料重启计划方面继续取得进展，部分酸化磷矿（“PAPR”）产品的调试已经开始。此外，我们还成功谈判将与Farim资产相关的采矿合同和采矿租赁延长25年，该合同和租赁有效期至2048年。

最后，探索和评估各种战略替代方案以提高所有Itafos股东价值的过程已经结束，但没有宣布交易。董事会和管理团队已经并将继续以创造股东价值为目标经营业务，并将在出现战略机遇时对其进行审查。”Itafos首席执行官G.David Delaney表示。

2024年第一季度主要亮点

收入1.28亿美元调整后息税折旧摊销前利润4320万美元1净收入2370万美元基本收益0.17加元/股1770万美元自由现金流1

2024年3月31日主要亮点

后12个月调整后息税折旧摊销前利润1.32亿美元1净债务4710万美元1净杠杆率0.4x1

维持2024财年指导

销售量指导值为320-340千吨P2O52公司销售、一般和管理费用指导值为1700万至2000万美元1维护资本支出指导值为2500万至3500万美元1增长资本支出指导为3500万至4600万美元1

2024年第一季度市场亮点

磷酸一铵（“MAP”）新奥尔良（“NOLA”）的价格在2024年第一季度平均为624美元/吨，而在2023年第一季度为580美元/吨。推动MAP NOLA同比增长的具体因素如下：

收紧对北美市场的MAP供应；2024年春季农场MAP应用略有增加。

2024年第一季度财务亮点

2024年第一季度，公司的财务亮点如下：

2024年第一季度的收入为1.28亿美元，而2023年第一季度为1.196亿美元；2024年第一季度的调整后息税折旧摊销前利润为4320万美元，而2023年第一季度为4300万美元；2024年第一季度的净收入为2370万美元，而2023年第一季度为2820万美元；2024年第一季度的基本收益为每股0.17加元，而2023年第一季度为每股0.20加元；2024年第一季度的自由现金流为1770万美元，而2023年第一季度为1880万美元。

与上年同期相比，该公司调整后的息税折旧摊销前利润表现持平。与2023年第一季度相比，公司2024年第一季度净收入的减少主要是由于所得税增加，部分被销售、一般和管理费用以及财务费用的减少所抵消。

公司2024年第一季度的资本支出总额为640万美元，而2023年第一季度为280万美元，主要是由于康达上半年NDR的开发活动以及与阿拉斯化肥重启计划相关的活动。

2024年3月31日亮点

截至2024年3月31日，该公司的12个月调整后息税折旧摊销前利润为1.32亿美元，而2023年底为1.318亿美元。

截至2024年3月31日，公司的净债务为4710万美元，而2023年底为6130万美元。这一减少是由于偿还了产生的自由现金流以及更高的现金和现金等价物所产生的未偿本金债务。截至2024年3月31日，公司的净债务包括3770万美元现金和8480万美元债务（递延融资成本总额）。截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司的净杠杆率分别为0.4倍和0.5倍。

截至2024年3月31日，公司的流动性4为7420万美元，其中包括3770万美元现金和3650万美元基于资产的循环信贷（“ABL贷款”）下的未提取借款能力。

2024年第一季度运营亮点

环境、健康和安全（“EHS”）

§持续的EHS绩效，包括无可报告的环境释放和三起可记录的事件，导致综合TRIFR为0.88。

康达

2024年第一季度，康达的P2O5产量为90246吨，而2023年第一季度为82145吨，这一增长主要是由于2024年的产量增加；康达2024年第一季度的收入为1.228亿美元，而2023年第一季度为1.16亿美元，这一增长主要是由于销量增加，部分被实现价格降低所抵消；康达2024年第一季度的调整后息税折旧摊销前利润为4660万美元，而2023年第一季度为4750万美元，这一下降主要是由于实现价格较低，而销售额较高部分抵消了这一下降。

2024年第一季度其他亮点

Arraias在2024年第一季度生产了33216吨硫酸，而2023年第一季度为20614吨，这一增长是由于客户需求增加；Arraias 2024年第一季度的调整后息税折旧摊销前利润为40万美元，而2023年第一季度为20万美元，这是由于硫酸和DAPR销量增加所致。

市场展望

2024年第一季度的价格与2023年的价格相当。从2023年秋季到2024年春季，磷酸盐的施用一直保持强劲，尽管作物价格较低，但仍支持价格上涨。展望未来，该公司预计，由于夏季重置和作物价格下跌等季节性因素，第二季度的定价将有所软化。对北美整体磷酸盐进口市场供应调整的预期继续给市场未来带来一些不确定性。

公司预计到2024年底将支持全球磷肥市场定价的具体因素如下：

北美市场库存水平低，全球需求持续强劲；来自中国的持续出口限制；部分被建设性作物价格从历史高点回落所抵消。

财务展望

公司对2024年的指导意见如下：

（以百万美元计，除非另有说明）2024财年销售额（数千吨P2O5）320-340公司销售、一般和管理费用17-20美元维护资本支出25-35美元增长资本支出35-46美元

商业展望

公司继续专注于以下关键目标，以推动长期价值和股东回报：

改善财务和业务业绩；以及执行H1/NDR矿山开发所需的基础设施和土木工程。

关于Itafos

该公司是一家磷酸盐和特种肥料公司。公司的业务和项目包括：

康达-一家位于美国爱达荷州的垂直一体化磷肥企业，生产能力如下：每年约55万吨磷酸一铵（“MAP”）、含微量营养素的MAP（“MAP+”）、超磷酸（“SPA”）、商用磷酸（“MGA”）和聚磷酸铵（“APP”）；以及每年约27万吨的氢氟硅酸（“HFSA”）；Arraias——一家位于巴西托坎廷斯的垂直一体化磷肥企业，生产能力如下：每年约50万吨过磷酸钙（“SSP”）和含微量营养素的过磷酸钾（“SSP+”）；以及每年约40万吨的过量硫酸（每年220万吨的硫酸总产能）；Farim——位于几内亚比绍Farim的一个高品位磷矿项目；Santana——位于巴西帕拉的垂直一体化高品位磷矿和化肥厂项目；以及Araxá——一个位于巴西米纳斯吉拉斯的垂直整合稀土元素和铌矿及提取厂项目。

该公司是一家特拉华州公司，总部位于德克萨斯州休斯顿。该公司的股票在多伦多证券交易所（“TSX-V”）交易，股票代码为“IFOS”。公司的主要股东是CL Fertilizers Holding LLC（“CLF”）。CLF是全球私人投资公司Castlelake，L.P.的附属公司。

欲了解更多信息，或加入公司的邮件列表以接收未来新闻发布的通知，请访问公司网站www.itafos.com。

前瞻性信息

本新闻稿中包含的某些信息构成前瞻性信息，包括关于以下方面的声明：公司的计划运营和战略；上半年NDR的运营、基础设施和土木工程开工时间；H1/NDR的预期资源寿命；阿拉斯的化肥重启计划；以及全球农业和磷肥市场的经济和市场趋势。除历史事实信息外的所有信息均为前瞻性信息。针对公司认为、预期或预计未来将发生或可能发生的活动、事件或发展的声明，包括但不限于关于公司财务和业务前景的估计和/或假设的声明，均为前瞻性信息。使用“意图”、“预期”、“计划”、“继续”、“估计”、“期望”、“可能”、“将要”、“项目”、“应该”、“会”、“相信”、“预测”和“潜在”等词语及类似表述旨在识别前瞻性信息。

本新闻稿中包含的前瞻性信息基于本新闻稿所述管理层的意见、假设和估计，管理层认为截至声明发布之日这些意见、假设或估计是合理的。这些意见、假设和估计固有地受到各种风险和不确定性以及其他已知和未知因素的影响，这些因素可能导致实际事件或结果与前瞻性信息中预测的事件或结果存在重大差异。其中包括公司对以下方面的预期和假设：商品价格；经营成果；安全风险；公司矿产储量和资源的变化；无法满足预期许可时间的风险；矿山开发和完工的变化；对外经营风险；监管变化；环境风险；天气和气候变化的影响；与资产报废义务、包括通货膨胀和外汇汇率在内的一般经济变化有关的风险；公司竞争对手和交易对手的行为；融资、流动性、信贷和资本风险；关键人员的流失；减值风险；网络安全风险；与运输和基础设施有关的风险；设备和供应商的变更；集中风险、不利诉讼；许可证和许可证的变更；地缘政治风险；丧失土地所有权和使用权；保险和未投保风险的变化；恶意行为的可能性；市场和股票价格波动；技术、创新或人工智能的变化；税法的变化；在外国司法管辖区经营的风险；控股股东构成的风险和其他利益冲突；与声誉损害相关的风险，与流行病、流行病和公共卫生相关的风险；与环境正义相关的风险；以及与财务报告风险内部控制相关的任何风险。提醒读者注意，上述风险、不确定性和假设清单并非详尽无遗。

尽管公司试图确定可能导致实际行动、事件或结果与前瞻性信息中描述的行动、事件和结果存在重大差异的关键因素，但可能还有其他因素导致行动、事件、结果与预期、估计或预期不符。影响本新闻稿中前瞻性信息的其他风险和不确定性在公司的年度信息表和当前管理层的讨论和分析中有更详细的描述，这些信息可在SEDAR+网站www.sedarplus.ca和公司网站www.itafos.com上的公司简介中获得。无法保证前瞻性信息会被证明是准确的，因为实际结果和未来事件可能与此类信息中预期的结果和事件存在重大差异。提醒读者不要过度依赖前瞻性信息。如果情况或管理层的估计、假设或意见发生变化，公司没有义务更新前瞻性声明，适用证券法要求的除外。本新闻稿中包含的前瞻性信息受本警示声明的明确限定，并于本新闻稿发布之日发布。

本新闻稿包含关于公司未来经营成果的面向未来的财务信息和财务展望信息（统称“FOFI”），包括关于预期调整后的息税折旧摊销前利润、净收入、基本每股收益、维护资本支出、增长资本支出和自由现金流的报表。FOFI受上述条款中规定的相同假设、风险因素、限制和资格的约束。公司已纳入FOFI，以提供管理层对预期活动和结果的预期展望，此类信息可能不适合用于其他目的。公司和管理层认为，FOFI是在合理的基础上编制的，反映了管理层的合理估计和判断；然而，实际经营成果和由此产生的财务成果可能与本文所述金额不同。任何财务展望信息仅在其发布之日起生效，除适用证券法要求外，本公司没有义务公开更新或修订任何财务前景信息。

TSX-V及其监管服务提供商（该术语在TSX-V的政策中定义）均不对本新闻稿的充分性或准确性承担责任。

欲了解更多信息，请联系：

Matthew O'Neill Itafos投资者关系[email protected] 713-242-8446

科学技术信息

本新闻稿中包含的与康达和法里姆矿产资源相关的科学和技术信息已由阿尔伯塔省专业工程师和地质科学家协会的专业地质学家Jerry DeWolfe审查和批准。DeWolfe先生是WSP加拿大股份有限公司的全职员工，独立于公司。本新闻稿中包含的与Conda和Farim矿产储量有关的科学和技术信息已由密苏里州和北卡罗来纳州授权的专业工程师Terry Kremmel审查和批准。Kremel先生是WSP美国股份有限公司的全职员工，独立于公司。公司关于康达的最新技术报告标题为“NI 43-101技术报告Itafos Conda Project，Idaho，USA”，生效日期为2023年7月1日（“康达技术报告”），可在公司网站www.Itafos.com和公司简介SEDAR+www.sedarplus.ca上查阅

非IFRS财务指标

本新闻稿包含《国际财务报告准则》（“IFRS”）和管理层认为用于评估公司运营和财务业绩的某些非IFRS指标。非国际财务报告准则衡量标准是对公司业绩的一种数字衡量标准，包括或不包括通常不包括或不包含在最直接可比的国际财务报告条例衡量标准中的金额。管理层认为，非IFRS措施为投资者、分析师、贷款人和其他人提供了有用的补充信息。在评估非《国际财务报告准则》衡量标准时，投资者、分析师、贷款人和其他人应考虑非《国际会计报告准则》的衡量标准在《国际财务报准则》下没有任何标准化含义，公司在计算此类非《国际财务报告准则》计量标准时采用的方法可能因公司和分析师而异。非《国际财务报告准则》计量不应被视为替代或优于根据《国际财务报表准则》编制的财务业绩计量。以下是非《国际会计准则》计量与最直接可比《国际财务报准则》计量的定义和对账。

定义

公司将其非IFRS指标定义如下：

非IFRS衡量标准定义最直接可比的IFRS衡量标准公司为什么使用息税折旧摊销前利润衡量标准净收入（亏损）和营业收入（亏损。公司为投资者、分析师、贷款人和其他人提供调整后息税折旧摊销前利润指导，作为有用的补充信息。本季度和前三季度的12个月调整后息税前利润本季度和后三季度的净收入（亏损）和营业收入（亏损正在进行的业务增加财产，厂房和设备以及矿产资源维护资本支出是公司维持现有水平运营所需资本支出的一个有价值指标增长资本支出与发展增长机会相关的总资本支出部分房地产、厂房和设备及矿产资源的增加增长资本支出是衡量公司与增长机会相关资本支出的有价值指标。净债务减去现金和现金等价物加上递延融资成本（不考虑租赁负债）流动债务、长期债务和现金及现金等价物净债务是公司净债务状况的一个有价值的指标，因为它消除了递延融资成本的影响。净杠杆率净债务除以后12个月调整后的息税折旧摊销前利润当前债务、长期债务以及现金和现金等价物；本季度和前三个季度的净收入（亏损）和营业收入（损失）公司的净杠杆率是衡量其核心经营活动偿债能力的重要指标。流动性现金和现金等价物加上未提取的承诺借款能力现金和现金等值物流动性是公司流动性的一个有价值的指标经营活动产生的自由现金流不包括支付利息费用，加上投资活动产生的现金流经营活动产生现金流和投资活动产生现金流量自由现金流是公司在实现维持现有水平运营所需资本支出后产生运营现金流能力的一个重要指标。自由现金流是公司可用于偿债或为增长机会提供资金的现金流的一个有价值的指标。该公司为投资者、分析师、贷款人和其他人提供关于自由现金流的指导，作为有用的补充信息。公司销售、一般和管理费用公司销售、普通和管理减去股份支付费用。销售、一般和管理费用公司使用公司销售、一般及管理费用来评估公司业绩。

EBITDA、调整后的EBITDA和后12个月的调整后EBITDA

截至2024年和2023年3月31日的三个月

截至2024年3月31日的三个月内，公司按部门划分的息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧及摊销前利润如下：

（未经审计，以千美元计）康达阿拉斯开发和勘探公司总净收入（亏损）29512美元277美元（193）美元（5879）23717美元财务（收入）支出，净1433（252）1 2387 3569当期和递延所得税支出（回收）6484--（2330）4154折旧和折耗8926 701 5 85 9717 EBITDA 46355美元726美元（187）美元（5737其他（收入）支出，净额211（955）1-（743）调整后息税折旧摊销前利润46566美元382美元（253）美元（3528）43167美元

（未经审计，单位：千美元）康达阿拉斯开发和勘探公司总营业收入（亏损）37637美元（319）美元（258）美元（5822）31238折旧和折耗8926 701 5 85 9717已实现外汇损失3---3股份支付费用------422 422交易费用------227 227 227非经常性补偿费用------1560 1560调整后息税折旧摊销前利润46566美元382美元（253）美元（3528）43167

截至2023年3月31日的三个月内，公司按部门划分的息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧及摊销前利润如下：

（未经审计，以千美元计）康达阿拉斯开发和勘探公司总净收入（亏损）27985美元（248）70美元400美元28207财务（收入）支出，净1702（136）84 3836 5486当期和递延所得税支出（回收）8416--（12598）（4182）折旧和折耗9384 681 3 47 10115息税折旧摊销前利润47487美元297美元157美元（8315）39626未实现外汇（收益）损失--（76）（401）488 11股份支付费用----2700 2700交易成本--711 711其他收入（17）（32）（38）--（87）调整后的息税折旧摊销前利润47470美元189美元（282）美元（4416）42961美元

（未经审计，单位：千美元）康达阿拉斯开发和勘探公司总营业收入（亏损）38088美元（492）美元（285）美元（7875）29436折旧和折耗9384 681 3 47 10115实现外汇收益（2）--1（1）股份支付费用----2700 2700 2700交易成本--711 711调整后息税折旧摊销前利润47470美元189美元（282）美元（4416）42961美元

截至2024年和2022年3月31日

截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司落后12个月的调整后息税折旧摊销前利润如下：

（未经审计，单位：千美元）2024年3月31日至2023年12月31日截至2024年三月31日的三个月为43167美元——截至2023年十二月31日的四个月为29509 29509截至2023月30日的六个月为19655 19655截止2023年6月30日三个月的39677 39677截至2023 3年3月三十一日三个月中——42961落后于十二个月的调整后息税折旧摊销前利润132008美元131802

总资本支出

截至2024年和2023年3月31日的三个月

截至2024年3月31日的三个月内，公司按分部划分的资本支出如下：

（未经审计，以千美元计）康达阿拉斯开发和勘探公司不动产、厂房和设备的总增加额$维护资本支出（179）----（179）现金维护资本支出240美元408美元----648美元增长资本支出4887美元716美元----5603美元应计增长资本支出（1875）------（1875年）现金增长资本支出3012美元716美元----3728美元

截至2023年3月31日的三个月内，公司按分部划分的资本支出如下：

（未经审计，以千美元计）康达阿拉斯开发和勘探公司不动产、厂房和设备的总增加额8251美元（799）美元--9美元7461矿产增加额694 881 72--1647资产报废义务的增加额（6181）（56）--（6237）使用权资产的增加额--（22）--（22应计维护资本支出（273）----（273）现金维护资本支出1177美元--9美元--1186增长资本支出1314美元--72美元--1390应计增长资本支出（338）------（338）现金增长资本支出976美元--4美元72美元--1052美元

净负债和净杠杆率

截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司的净债务和净杠杆率如下：

（未经审计，单位：千美元，3月31日至12月31日，除非另有说明）2024 2023当前债务29133美元29127美元长期债务54345 61441现金和现金等价物（37704）（30753）与信贷相关的递延融资成本1353 1489净债务47127美元61304美元落后12个月调整后息税折旧摊销前利润132008美元131802净杠杆率0.4x 0.5x

流动性

截至2024年和2023年3月31日，公司的流动性如下：

3月31日，12月31日（以千美元计未经审计）2024 2023现金和现金等价物37704美元30753 ABL贷款未提取借款能力36542 40000流动性74246美元70753

自由现金流

截至2024年和2023年3月31日的三个月内，公司的自由现金流如下：

截至3月31日的三个月，2024 2023经营活动产生的现金流21555美元投资活动使用的现金流（3868）（2238）自由现金流17687美元18834

公司销售、一般和管理费用

截至2024年和2023年3月31日的三个月内，公司的公司销售、一般和管理费用如下：

截至3月31日的三个月（未经审计，单位：千美元）2024 2023销售、一般和管理费用5822美元7875股份支付费用（422）（2700）公司销售、一般及管理费用5400美元5175

1调整后的息税折旧及摊销前利润、12个月后的息税前利润、维护资本支出、增长资本支出、净债务、净杠杆率、自由现金流和公司销售、一般和管理费用均为非IFRS财务指标。有关非《国际财务报告准则》财务指标的更多信息，请参阅下文“非《国际会计报告准则》的财务指标”。

2销售量反映了Conda销售预测P2O5中的数量。

3资本支出总额是一项非IFRS财务指标。有关非国际财务报告准则和其他财务指标的更多信息，请参阅下文“非国际财务报表准则财务指标”。

4流动性是一项非IFRS财务指标。有关非国际财务报告准则和其他财务指标的更多信息，请参阅下文“非国际财务报表准则财务指标”。